Все, что вы хотели знать о векселе, но боялись спросить

Вексель – уникальная ценная бумага. В 21 веке в России она живет по Постановлению Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» от 7 августа 1937 г. N 104/1341, но в варианте ФЗ от 11.03.1997 N 48-ФЗ «О переводном и простом векселе».

Фото: facebook.com

Автор: fingramota.org

Справедливости ради нужно отметить, что Постановление ЦИК и СНК СССР целиком и полностью основано на «Конвенции о Единообразном Законе о переводном и простом векселе» (Заключена в Женеве 07.06.1930). Так что вексель это настоящий динозавр ценных бумаг. Суть акций и облигаций, может быть, не сильно изменилась за века их существования, но, по крайней мере, мы живем по современным законам, а вексель – он такой, он - исключение!

Что такое вексель?

Вексель – долговая ценная бумага, письменное обязательство строго определенной формы. Лицо, выдавшее вексель, называется векселедателем. Лицо, владеющее векселем – векселедержателем. Векселя бывают простыми и переводными.

По простому векселю векселедатель обязуется безо всяких условий заплатить векселедержателю указанную сумму.

Переводной вексель (тратта) – долговая бумага, в которой векселедатель отдает письменное распоряжение плательщику безусловно оплатить названную сумму.

Любое физическое лицо в России может сейчас купить векселя практически в каждом банке. Вексельное обращение имеет отношение к коммерческим отношениям между компаниями, но мы поговорим о применимости векселя как инвестиции для частного лица. Поэтому поговорим о простом векселе.

Особенности простого векселя

Простой вексель как ценная бумага строго определенной формы обязан содержать:

1. наименование «вексель», включенное в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;
2. простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму;
3. указание срока платежа;
4. указание места, в котором должен быть совершен платеж;
5. наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;
6. указание даты и места составления векселя;
7. подпись того, кто выдает документ (векселедателя).

Документ, в котором отсутствует какое-либо из обозначений не имеет силы простого векселя, за исключением следующих случаев:

• Простой вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении.
• При отсутствии особого указания место составления документа считается местом платежа и вместе с тем местом жительства векселедателя.
• Простой вексель, не указывающий место его составления, рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.

Заработок на векселе

Векселя бывают процентные и дисконтные. По первым принцип получения дохода близок в депозиту в банке, где начисляется процент на номинал. Такой вид векселя наиболее популярен.

Процентные векселя

В таком векселе указываются проценты, которые начисляются на номинал векселя. Номиналом процентных векселей могут выступать как рубли, так и другая валюта. Клиент вносит денежные средства в размере номинала векселя, а затем получает доход в виде процентов, которые начисляются на номинальную стоимость.

Дисконтные векселя

При покупке такого векселя его продают с дисконтом, т.е. меньше, чем указанный номинал. В таком случае доход векселедержателя вычисляется как разница между стоимостью продажи и номинальной ценной.

Преимущества векселя

• Абстрактность векселя - обязательства по векселю имеют только денежное выражение.
• Возможность передачи сторонним третьим лицам без документального фиксирования такой операции.
• Бесспорность векселя - требования по векселю являются безусловными к исполнению и реализуются в полном объеме.
• В случае неуплаты задолженности в предусмотренный срок не требуется никаких судебных разбирательств. В этом случае достаточно совершить нотариальный протест.
• Сложность подделки - высокая степень защиты бланков, на которых изготовляются современные векселя.
• Вексель не привязан к месту - необязательно получать вексель банка по месту регистрации, клиент может подписать договор в одном отделении, а получить вексель в другом.
• Банки (не все и не обязаны) держат электронные базы по всем выпущенным векселям, что исключает мошенничество. Что упрощает жизнь в случае утери или кражи векселя.
• Вексель может быть использован как предмет залога.
• Банки с разветвленной филиальной сетью принимают векселя выпущенные другими филиалами.

Недостатки векселя

• Первый и главный недостаток – отсутствие страхования в АСВ. Держатели векселей смогут удовлетворить свои требования в случае отзыва лицензии у банка в самую последнюю очередь, т.е. скорее всего никогда.
• Если вы забыли получить деньги по векселю, то после 3 лет со дня наступления платежа должник вам больше ничего не должен.
• Доходы по векселям облагаются стандартным 13% налогом. Никакого вычета в размере 60000 рублей с 2022 года по векселям пока не предусмотрено.
• Вексель нельзя погасить раньше указанного срока (срок погашения векселя бывают не ранее определенной даты, или в пределах определенных дат), даже если вам очень понадобились деньги. В случае досрочного изъятия банковского депозита вы теряете срочный процент и получаете процент до востребования, но основную сумму вклада вы получаете полностью. В случае векселя, чтобы получить деньги до срока погашения вам придется реализовать его с дисконтом, потеряв не только проценты, но и часть номинальной суммы.

Знайте финансовые инструменты и инвестируйте выгодно!

---

Телеграм-канал «Финграмота / Fingramota.org» - https://tlg.repair/fingramota_org