Как инвестировать в ПИФы?

29.01.2020

Вы пока не можете себе позволить положить 400000 рублей на ИИС, но у вас регулярно остаются «лишние» 5-10 тыс. рублей. Знаний и времени на самостоятельное инвестирование у вас пока нет, но попробовать чего-нибудь инвестиционное вам давно хочется. Попробуйте присмотреться к ПИФам.

pif 700

Фото: facebook.com

Автор: fingramota.org

 

Федеральный закон № 156-ФЗ от 29 ноября 2001 (в редакции, действующей с 23 января 2020 года) года «Об инвестиционных фондах» определяет ПИФ как «обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании учредителем (учредителями) доверительного управления с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей доверительного управления, и из имущества, полученного в процессе такого управления, доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой, выдаваемой управляющей компанией».

Если проще то, ПИФ — это вид доверительного управления средствами граждан (пайщиков), при котором управляющая компания покупает ценные бумаги на их средства. Прибыль между пайщиками распределяется пропорционально количеству паев. Для инвесторов пай — это именная ценная бумага, которая удостоверяет право его владельца на часть имущества фонда.

Купить паи ПИФов не сложно. Найдите себе интересный ПИФ. Проверьте его на сайте Банка России и на сайте Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР). Сама покупка займет считанные минуты, особенно, если вы уже клиент экосистемы выбранной УК через Банк, например. Рассмотрим плюсы и минусы инвестиций в ПИФы.

 

Преимущества инвестиций в ПИФы?

  • Инвестиции в ПИФы не требуют много свободного времени, знаний и опыта в инвестировании и управлении накоплениями.
  • Инвестиции в ПИФы заранее диверсифицированы определенным образом, что не под силу начинающему инвестору.
  • Инвестиции в ПИФы начинаются с 3-5 тысяч рублей, что недостаточно для инвестиций в диверсифицированный портфель ценных бумаг или иных активов, даже если у вас хватает знаний как это сделать самостоятельно.
  • Инвестиции в ПИФы очень удобны. В 21 веке для этого достаточно нажать пару кнопок в мобильном или онлайн приложении УК.
  • ПИФы прибыльнее банковских депозитов. Так, например, Фонд Сбалансированный (привлечено за 2019 год 18,2 млрд. руб.) показал годовую доходность за 2019 – 23,6%. И это не рекорд рынка, но зато это самый популярный ПИФ прошлого 2019 года в России.
  • Инвестиции в ПИФы менее затратны, если сравнить с самостоятельным подбором инструментов на брокерском счете или УК.
  • ПИФом управляют профессионалы.
  • Ликвидность. Паи можно относительно легко купить и продать.
  • Есть льготы по налогам (о чем мы написали в отдельном разделе ниже по тексту).
  • Пай можно, как вид имущества, передавать по наследству. Тогда на ФИО вашего наследника будут переоформлены права на паи. Чтобы получить деньги, наследники должны погасать паи, а потом уже распоряжаться деньгами по своему усмотрению.

Недостатки инвестиций в ПИФы?

  • Паи, как вид имущества, можно арестовать и взыскать.
  • Вложения в ПИФы не застрахованы как вклады в АСВ.
  • Необходимость платить комиссию УК даже если ПИФ показывает отрицательный финансовый результат, что снижает доходность ПИФа.
  • Доход по ПИФам не гарантирован. У фондового рынка бывают «черные полосы», «черные вторники», «черные четверги» и другие «черные» периоды. Стоимость пая может не просто немного упасть, а очень сильно упасть.

Особенности налогообложения ПИФов

Налоговым агентом является УК - она сама рассчитывает, взимает и перечисляет налог с пайщика при погашении паев. Единая ставка налога на доходы от ПИФа - 13% от полученного дохода для резидентов - физических лиц. Налог взимается только при погашении паев. Если вы держите паи годами и не погашаете - то налог не взимается.

Налог при обмене ПИФа с одного вида на другой внутри одной УК налогом не облагается, а комиссии обычно нет, но здесь лучше уточнить у своей УК.

Физические лица не должны представлять налоговую декларацию, за исключением случаев, когда такая обязанность возлагается на налогоплательщика действующим налоговым законодательством РФ по иным основаниям.

На ПИФы распространяются налоговые льготы (вычеты). Инвестиционные паи не облагаются налогом на имущество физических лиц в соответствии с гл. 32 НК РФ.

  • налоговый вычет предоставляется при реализации (погашении) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, находившихся в собственности более трех лет;
  • предельный размер налогового вычета определяется как произведение количества лет нахождения ценных бумаг в собственности и суммы, равной 3 000 000 рублей;
  • срок нахождения ценной бумаги в собственности исчисляется исходя из метода реализации (погашения) ценных бумаг, приобретенных первыми по времени (ФИФО).

Так как ПИФ является имущественным комплексом без образования юридического лица, то ПИФ в соответствии с российским законодательством не уплачивает налог с полученных доходов, что позволяет избежать двойного налогообложения. Что выгодно отличает ПИФы от дивидендной доходности акций. Но об этом мы поговорим в другой раз.

 

Прибыльных вам инвестиций!

Евгений Сердюков: «Ликвидность по иностранным ценным бумагам на Санкт-Петербургской бирже ничем не уступает Нью-Йоркской бирже»

«Сумейте найти то, что действительно любите» и другие важные советы от Стива Джобса

Статьи по теме "Инвестиции и сбережения"

Можно ли погасить ипотеку материнским капиталом

Правильно распорядиться материнским капиталом - задача важная, особенно в нестабильное время, какое мы сейчас переживаем. Чтобы не прогореть в костре
7152 0

Криптовалюта биткоин (bitcoin), что скрывается под этим термином

Помните, как в детстве, играя во дворе, мы воображали себя продавцами и покупателями, расплачивались сорванными подорожниками или листочками с ближайшего
9091 0

Как научиться успешно инвестировать, не выходя из дома?

Рыночной экономике в России уже более 20 лет, а вот финансового грамотных людей все еще мало. Интересный факт: в США
13453 0